14 Langlopende verplichtingen
Huurverplichtingen
De groep heeft (financiële en operationele) huurcontracten afgesloten welke in het kader van IAS 40 zijn gekwalificeerd als vastgoedbelegging. De contante waarde van de in deze huurcontracten besloten minimale huurverplichtingen bedraagt eind 2014 EUR 2.598,8 miljoen (2013: EUR 2.286,7 miljoen).
De samenstelling van de huurverplichtingen is opgenomen in de volgende tabel.
Download data(x EUR miljoen) | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
Huurverplichtingen onder de kortlopende schulden in de balans | 195,3 | 175,6 |
Huurverplichtingen onder de langlopende schulden in de balans | 2.403,5 | 2.111,1 |
Stand per 31 december | 2.598,8 | 2.286,7 |
Het verloop van de huurverplichtingen is toegelicht in de tabel.
Download data(x EUR miljoen) | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
Stand per 1 januari | 2.286,7 | 2.028,3 |
Huurverplichtingen nieuw afgesloten contracten | 335,0 | 313,2 |
Oprenting huurverplichtingen | 139,9 | 127,2 |
Betaalde huurverplichtingen | -198,5 | -176,1 |
Koersverschillen | 35,1 | -24,6 |
Overige mutaties | 0,6 | 18,7 |
Stand per 31 december | 2.598,8 | 2.286,7 |
De minimale huurverplichtingen zoals opgenomen de balans zijn verder gespecificeerd in de volgende tabel.
Download data(x EUR miljoen) | 2014 | 2013 | ||
|---|---|---|---|---|
Huurverplichting | Huurverplichting | |||
Contante waarde | Nominale waarde | Contante waarde | Nominale waarde | |
Periode ≤ 1 jaar | 195,3 | 201,4 | 175,6 | 181,2 |
1 jaar < periode < 5 jaar | 659,2 | 789,1 | 603,7 | 726,5 |
Periode ≥ 5 jaar | 1.744,3 | 4.677,6 | 1.507,4 | 3.790,2 |
Totaal | 2.598,8 | 5.668,1 | 2.286,7 | 4.697,9 |
De verantwoorde minimale huurverplichtingen zijn gebaseerd op de meest actuele inschattingen van de huurverplichtingen. De op deze wijze bepaalde omvang van de minimale huurverplichtingen is, vanwege het ontbreken van de noodzakelijke detailinformatie, op elementen niet conform de theoretische definities in IAS 17. De onzekerheid in de minimale huurverplichtingen heeft verder geen impact op het resultaat na belastingen en op het eigen vermogen in het boekjaar of in voorgaande boekjaren.
Geldleningen
Het totaal van de onder de kort- en langlopende schulden gepresenteerde rentedragende geldleningen bedraagt ultimo 2014 EUR 1.334,0 miljoen (2013: EUR 1.521,4 miljoen), waarop de geactiveerde transactiekosten van EUR 8,0 miljoen (2013: EUR 10,6 miljoen) in mindering zijn gebracht.
De samenstelling van de geldleningen van de groep is opgenomen in de volgende tabel.
Download data(x EUR miljoen) | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
Geldleningen onder de langlopende schulden in de balans | 1.285,6 | 1.419,4 |
Geldleningen onder de kortlopende schulden in de balans | 40,4 | 91,4 |
Geldleningen opgenomen in de balans | 1.326,0 | 1.510,8 |
Geactiveerde transactiekosten | 8,0 | 10,6 |
Totale geldleningen exclusief geactiveerde transactiekosten1 | 1.334,0 | 1.521,4 |
Bulletleningen | 1.001,9 | 1.126,2 |
Annuïtaire leningen | 332,1 | 395,2 |
Totaal geldleningen | 1.334,0 | 1.521,4 |
- Basis voor verdere toelichtingen en tabellen in deze noot. Verder naar verwezen als 'totaal geldleningen'.
Het totaalbedrag van de geldleningen daalde in 2014 per saldo met EUR -187,4 miljoen. De wijzigingen zijn opgenomen in de volgende tabel.
Download data(x EUR miljoen) | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
Stand per 1 januari | 1.521,4 | 1.595,5 |
Overgenomen leningen | - | 6,0 |
Opgenomen leningen | - | 295,8 |
Afgeloste leningen | -190,5 | -376,2 |
Koersverschillen | 3,0 | - |
Overige mutaties | 0,1 | 0,3 |
Stand per 31 december | 1.334,0 | 1.521,4 |
Mutaties in 2014 hebben voor het overgrote deel betrekking op aflossingen samenhangend met de uitgevoerde sale-and-leaseback transacties.
Ultimo 2014 bedroeg het niet opgenomen deel van de totale financiering EUR 50,0 miljoen (2013: EUR 50,0 miljoen). Van dit niet opgenomen deel is een bedrag EUR 8,0 miljoen geblokkeerd ten behoeve van bankgaranties en ancillary faciliteit.
Op de geldleningen zullen in de komende jaren aflossingen plaatsvinden zoals opgenomen in de volgende tabel.
Download data(x EUR miljoen) | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
Periode ≤ 1 jaar | 40,4 | 91,4 |
1 jaar < periode < 5 jaar | 1.242,6 | 1.357,7 |
Periode ≥ 5 jaar | 51,0 | 72,3 |
Totaal | 1.334,0 | 1.521,4 |
Van de aflossingen in de periode tussen 1 en 5 jaar vervalt ruim 70% voor 30 oktober 2016. Rekening houdend met geplande aflossingen en aflopende renteswaps, bedragen de te betalen rentekosten voor de komende vier jaren naar verwachting gemiddeld EUR 55,3 miljoen per jaar.
De volgende tabel geeft een overzicht van de rentepercentages van de geldleningen.
Download data(x EUR miljoen) | Rentevoet1 | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
Leningen met rentevoet | < 4,0% | 668,2 | 410,0 |
Leningen met rentevoet | 4,1% < 5,0% | 143,9 | 91,5 |
Leningen met rentevoet | 5,1% < 6,0% | 44,5 | 116,2 |
Leningen met rentevoet | 6,1% < 7,0% | 231,8 | 559,5 |
Leningen met rentevoet | > 7,1% | 245,6 | 344,2 |
Totaal | 1.334,0 | 1.521,4 |
- Inclusief de effecten van de gerelateerde renteswaps.
Het gemiddelde effectieve rentepercentage op de in 2014 uitstaande geldleningen, inclusief de aan de geldleningen gekoppelde financiële instrumenten, bedroeg 4,9% (2013: 5,3%). Tot meerdere zekerheid van nakoming van de verplichtingen voortvloeiende uit bovenstaande leningen, zijn vastgoedbeleggingen met een balanswaarde van EUR 1.413,0 miljoen (2013: EUR 1.535,0 miljoen) als zekerheid gesteld. Ter verdere zekerheidstelling zijn tevens aandelen van vennootschappen verpand, waarin vastgoedbeleggingen zijn verantwoord met een balanswaarde van EUR 1.099,0 miljoen (2013: EUR 1.055,0 miljoen). Teneinde het risico van renteschommelingen binnen de door Q-Park gestelde beleidskaders te houden worden variabel rentende leningen deels ingedekt middels renteswaps (IRSs). Voor een toelichting op de bestaande indekkingen en het Q-Park beleid ten aanzien van het beheersen van het renterisico en andere financiële risico’s wordt verwezen naar noot risicomanagement ten aanzien van financiële instrumenten.
Overige langlopende schulden
De samenstelling van de overige langlopende schulden is opgenomen in de volgende tabel.
Download data(x EUR miljoen) | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
Financiële derivaten | 109,5 | 99,4 |
Overige langlopende schulden en vooruit ontvangen bedragen | 5,2 | 5,0 |
Boekwaarde per 31 december | 114,7 | 104,4 |
Voor een nadere toelichting op de financiële derivaten wordt verwezen naar noot risicomanagement ten aanzien van financiële instrumenten.
De overige langlopende schulden en vooruit ontvangen bedragen hebben volledig betrekking op de verplichtingen uit hoofde van in de landen afgesloten financiële leases en overige verplichtingen met een langlopend karakter en hebben een resterende contractduur tussen één en vijf jaar.